Un piano IRA SEMPLICE fornisce ai piccoli datori di lavoro un metodo semplificato per contribuire ai propri risparmi pensionistici e ai propri dipendenti. ... Un conto del piano IRA SEMPLICE è un IRA e segue le stesse regole di investimento, distribuzione e rollover degli IRA tradizionali. Consulta le domande frequenti sull'IRA.
UN SIMPLE IRA, o Savings Incentive Match Plan for Employees, è un tipo di IRA tradizionale per piccole imprese e lavoratori autonomi. Come con la maggior parte degli IRA tradizionali, i tuoi contributi sono deducibili dalle tasse e i tuoi investimenti crescono fiscalmente differiti fino a quando non sei pronto per effettuare prelievi in pensione.
La principale differenza tra un'IRA SEMPLICE e un'IRA tradizionale è l'importo che puoi contribuire. ... Entrambi gli IRA seguono le stesse regole di investimento, distribuzione e rollover. Sono entrambi conti con imposte differite, quindi non paghi le tasse su alcuna crescita o guadagno fino a quando non effettui prelievi, né paghi le tasse sui contributi.
Con un'IRA SEMPLICE, poiché i contributi non sono riportati come reddito, non puoi richiederli come detrazione sulla tua dichiarazione dei redditi - ciò equivarrebbe a richiederli due volte.
È un ira tradizionale come un semplice ira e se sì devo mettere i miei semplici contributi ira per il 2017 in turbotassa sotto il tradizionale spot ira? UN SIMPLE IRA NON è un IRA tradizionale e viene inserito solo nella casella 12 del tuo W-2 - da nessun'altra parte.
I contributi del datore di lavoro possono corrispondere all'importo del contributo del dipendente, fino al 3% dello stipendio del dipendente. Un datore di lavoro può scegliere di abbassare il limite di abbinamento al di sotto del 3%. Tuttavia, un datore di lavoro non può abbassare la soglia al di sotto dell'1% e non può mantenere il limite abbassato in vigore per più di due anni su cinque.
I contributi SIMPLE IRA non sono soggetti alla ritenuta fiscale federale sul reddito. Tuttavia, i contributi per la riduzione salariale sono soggetti alle tasse di sicurezza sociale, Medicare e FUTA (Federal Disoccupazione). I contributi paritetici e non elettivi non sono soggetti a queste tasse. Segnalazione delle detrazioni dei contributi da parte del datore di lavoro.
I tipi di IRA includono IRA tradizionali, Roth IRA, SEP IRA e SIMPLE IRA. Se prelievi denaro da un'IRA prima dei 59 anni e mezzo, di solito sei soggetto a una penale del 10% per il prelievo anticipato. Ci sono limiti di reddito per contribuire a Roth IRA e per detrarre i contributi agli IRA tradizionali.
Per il 2021, puoi dare un contributo completo se il tuo reddito lordo rettificato modificato è inferiore a $ 125.000. Se il tuo reddito lordo rettificato modificato è superiore a $ 124.000 ma inferiore a $ 139.000, nel 2020 è consentito un contributo parziale.
Invece di stabilire un piano pensionistico separato, in un SARSEP, i datori di lavoro versano contributi al proprio conto pensionistico individuale (IRA) e agli IRA dei propri dipendenti, soggetti a determinate percentuali di retribuzione e limiti in dollari. Un SEP è un piano pensionistico semplificato per i dipendenti.
Presenta il modulo IRS 8606 per dichiarare i tuoi contributi IRA come non deducibili se desideri prelievi esentasse. Devi presentare un modulo 8606 per ogni anno in cui hai versato contributi alla tua IRA tradizionale, ma hai dimenticato di prendere la detrazione. Quindi istruisci il tuo broker di investimenti a convertire il tuo IRA tradizionale in un Roth IRA.
In generale, devi pagare l'imposta sul reddito su qualsiasi importo prelevato dal tuo SIMPLE IRA. Potresti anche dover pagare un'imposta aggiuntiva del 10% o del 25% sull'importo prelevato a meno che tu non abbia almeno 59 anni e mezzo o non sia idoneo per un'altra eccezione.
Requisiti di reportistica IRA W-2 semplici
I partecipanti dei dipendenti segnalano i loro contributi per l'anno sul modulo 1040, allegato 1, riga 28.
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