Avviso di divulgazione delle commissioni annuali - Descrive le informazioni sulle commissioni e sugli investimenti del piano. ... Divulgazione della quota del partecipante - Riporta alcune informazioni sull'amministrazione del piano, incluso il piano e le commissioni a livello individuale che potrebbero essere detratte dai conti dei partecipanti.
Il regolamento sulla divulgazione 408 (b) (2) richiede che un fornitore di servizi coperto che si aspetta ragionevolmente di essere un fiduciario di un piano ERISA di rivelare al fiduciario responsabile del piano il suo stato di fiduciario, insieme a una descrizione dei suoi servizi e commissioni.
Definizione rapida: i regolamenti del Dipartimento del lavoro (DoL) richiedono che i partecipanti a un piano pensionistico ricevano informazioni tempestive e complete sulle loro commissioni di investimento. Ciò viene soddisfatto sotto forma di informativa sulla quota di partecipazione 404 (a) (5).
Nota quando il dipendente inizia nel piano
Un datore di lavoro dovrebbe fornire diversi documenti, a seconda del tipo di piano pensionistico e quando il dipendente soddisfa i requisiti di idoneità. Questi includono una descrizione riepilogativa del piano, il pacchetto di iscrizione, il modulo di designazione del beneficiario e il modulo di elezione del differimento dello stipendio.
Che cos'è il rapporto annuale di riepilogo 401k? Definizione rapida: il Summary Annual Report (SAR) è un riepilogo di una pagina del modulo 5500 e delle finanze del piano che viene distribuito ai partecipanti al piano. Il SAR prende il nome dal modulo 5500, spesso chiamato rapporto annuale.
Un piano Safe Harbor 401 (k) richiede al datore di lavoro di fornire: un avviso tempestivo ai dipendenti idonei per informarli dei loro diritti e obblighi ai sensi del piano, e. alcuni benefici minimi ai dipendenti idonei sotto forma di contributi paritari o non elettivi.
Una rendita di 408b è detenuta all'interno di un conto pensione individuale per proteggere i guadagni dalla tassazione fino a quando non si sceglie di effettuare un prelievo. Per beneficiare di questo trattamento fiscale privilegiato, una rendita 408b deve soddisfare determinati requisiti di contribuzione e trasferibilità.
Una dichiarazione di divulgazione delle commissioni (FDS) è un documento di divulgazione formale che sei tenuto a fornire a ogni cliente che ha un accordo sulle commissioni in corso con te. ... Un rendiconto delle commissioni è un rapporto generato su Adviser Online che fornisce un riepilogo delle commissioni pagate in un periodo sui conti di copertura dei tuoi clienti.
Chi prepara le informazioni 408 (b) (2)? Qualsiasi fornitore che riceve un compenso indiretto e svolge servizi di contabilità, revisione contabile, attuariale, bancaria, consulenza, custodia, assicurazioni, consulenza in materia di investimenti, consulenza legale, tenuta dei registri, intermediazione mobiliare, amministrazione di terze parti o valutazione.
Partecipanti che non forniscono indicazioni sugli investimenti
La sezione 404 (c) dell'ERISA può offrire ai fiduciari del piano una misura di protezione contro i contenziosi relativi a piani di risparmio pensionistico per luoghi di lavoro qualificati, anche nei casi in cui un partecipante non riesce a fornire la direzione degli investimenti.
L'avviso 404a-5 rivela alcune spese del piano (amministrative, individuali e relative agli investimenti) a 401k partecipanti. Richiesto per la prima volta nel 2012, il suo scopo è aiutare 401k partecipanti a fare scelte informate sul piano.
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