Un piano SEP (Simplified Employee Pension) offre agli imprenditori un metodo semplificato per contribuire alla pensione dei propri dipendenti e ai propri risparmi per la pensione. I contributi vengono effettuati a un conto pensionistico individuale o rendita (IRA) istituito per ciascun partecipante al piano (un SEP-IRA).
Un SEP IRA è un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro che può essere istituito da imprese individuali, società di persone e società. ... I datori di lavoro, non i dipendenti, contribuiscono agli IRA SEP e la decisione se e quanto contribuire ogni anno può variare.
Le differenze chiave tra i due programmi includono quanto segue: SEP IRA consente solo ai datori di lavoro di contribuire al piano e ai dipendenti non è consentito aggiungere denaro. L'IRA SEMPLICE consente ai dipendenti di aggiungere denaro utilizzando differimenti facoltativi dal loro stipendio, in modo che possano controllare quanto vogliono risparmiare.
I limiti di contribuzione per il tuo piano SIMPLE IRA sono separati dai limiti per il tuo piano SEP. Supponendo che tu non sia anche proprietario dell'attività del tuo datore di lavoro, puoi contribuire al massimo a entrambi i piani.
I piani a benefici definiti possono essere combinati con altre opzioni di pensionamento come un solo 401 (k) o un SEP IRA, che aumenta l'importo che puoi risparmiare per la pensione ogni anno.
A differenza di un piano tradizionale 401 (k), gli IRA SEP hanno poco o nessun sovraccarico amministrativo. Le aziende con un solo dipendente possono trarre vantaggio dagli IRA SEP, il che significa che possono essere una buona scelta per imprenditori solisti o gig worker. Soprattutto, gli IRA SEP offrono agevolazioni fiscali più generose rispetto agli IRA personali.
La maggior parte di voi sarà in grado di versare contributi deducibili dalle tasse più grandi e, se si hanno più di 50 anni, sarà possibile risparmiare ulteriori $ 6.000 all'anno come vantaggio di recupero. C'è ancora tempo per aprire un SEP IRA per il 2017 e abbassare le tasse.
La semplice risposta è sì, puoi contribuire a un Solo 401 (k) e SEP IRA nello stesso anno. La tua piccola impresa può mantenere entrambi i piani, ma non c'è davvero alcun vantaggio nell'utilizzarli entrambi. In generale, a meno che tu non abbia dipendenti a tempo pieno, il piano Solo 401 (k) è l'opzione migliore.
I dipendenti non possono rinunciare a questo piano come possono con SEP-IRA, ma non devono contribuire in un anno.
In generale, un SEP-IRA è utile per le aziende con meno di 100 dipendenti perché consente ai datori di lavoro di adeguare i contributi in base al flusso di cassa. Gli IRA SEMPLICI possono essere utilizzati da aziende di qualsiasi dimensione.
Un IRA SEP è un tipo di IRA tradizionale per lavoratori autonomi o proprietari di piccole imprese. (SEP sta per Simplified Employee Pension.) Qualsiasi imprenditore con uno o più dipendenti, o chiunque abbia un reddito da freelance, può aprire un SEP IRA.
Potete sia ricevere i contributi del datore di lavoro a un SEP-IRA che versare contributi annuali regolari a un IRA tradizionale o Roth. I contributi del datore di lavoro effettuati nell'ambito di un piano SEP non influiscono sull'importo che puoi contribuire a un'IRA per tuo conto.
Modulo W-2 reporting per i contributi SEP-IRA
I contributi SEP-IRA non sono inclusi nella retribuzione lorda di un dipendente sul modulo W-2 (e.g., salari, stipendio, bonus, mance, commissioni). I contributi SEP-IRA non sono soggetti a: imposte sul reddito federali o. Previdenza sociale e tasse Medicare.
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