UN SEMPLICE IRA è un conto individuale che detieni come parte del piano pensionistico di un piccolo datore di lavoro. Contribuisci all'account tramite detrazioni sui salari e anche il datore di lavoro contribuisce con una corrispondenza. La principale differenza tra un'IRA SEMPLICE e un'IRA tradizionale è l'importo che puoi contribuire.
Come funziona un'IRA SEMPLICE? Con un'IRA SEMPLICE, tu ei tuoi dipendenti potete mettere da parte una percentuale di stipendio per la pensione. Il denaro crescerà con differimento fiscale fino a quando non verrà ritirato al momento del pensionamento. Quindi, non dovrai pagare le tasse sulla crescita del tuo investimento, ma dovrai pagare le tasse sul reddito quando prendi i soldi.
Il piano SIMPLE 401 (k) è un incrocio tra un piano SIMPLE IRA e un piano tradizionale 401 (k) e offre alcune caratteristiche di entrambi i piani. Sia per il SIMPLE IRA che per il SIMPLE 401 (k), i datori di lavoro idonei non devono avere più di 100 dipendenti che hanno ricevuto almeno $ 5.000 di risarcimento dal datore di lavoro per l'anno precedente.
I piani SIMPLE IRA possono fornire una fonte significativa di reddito al momento del pensionamento consentendo a datori di lavoro e dipendenti di accantonare denaro nei conti pensionistici. I piani SIMPLE IRA non hanno i costi di avvio e di esercizio di un piano pensionistico convenzionale.
Gli IRA SEMPLICI forniscono un'alternativa conveniente per i piccoli datori di lavoro che non vogliono le complessità burocratiche e fiduciarie che derivano da un piano qualificato. I dipendenti ottengono ancora vantaggi fiscali e di risparmio, oltre all'acquisizione immediata dei contributi del datore di lavoro.
Prelievi da SIMPLE IRA
In generale, devi pagare l'imposta sul reddito su qualsiasi importo prelevato dal tuo SIMPLE IRA. Potresti anche dover pagare un'imposta aggiuntiva del 10% o del 25% sull'importo prelevato a meno che tu non abbia almeno 59 anni e mezzo o non sia idoneo per un'altra eccezione.
I contributi SIMPLE IRA non sono soggetti alla ritenuta fiscale federale sul reddito. Tuttavia, i contributi per la riduzione salariale sono soggetti alle tasse di sicurezza sociale, Medicare e FUTA (Federal Disoccupazione). I contributi paritetici e non elettivi non sono soggetti a queste tasse. Segnalazione delle detrazioni dei contributi da parte del datore di lavoro.
Un 401 (k) ha un limite di contributo più alto di un IRA. Un 401 (k) può fornire una corrispondenza del datore di lavoro, ma un IRA no. Un IRA ha generalmente più scelte di investimento rispetto a un 401 (k).
Due piani, un anno
I datori di lavoro non possono offrire entrambi contemporaneamente, sebbene possano stipulare accordi separati per i dipendenti coperti da un contratto collettivo. Tuttavia, come dipendente, potresti essere in grado di contribuire a entrambi i tipi di piano in un anno se cambi datore di lavoro.
Puoi legalmente trasferire le risorse SIMPLE IRA in un piano 401 (k). Tuttavia, il trattamento fiscale del rollover sarà dettato dalla data di rollover. Se vuoi evitare di pagare le tasse, attendi due anni dalla data di partecipazione al piano prima di effettuare il rollover a 401 (k).
I migliori account IRA di NerdWallet di maggio 2021
Benefici fiscali - I contributi del datore di lavoro si qualificano come spese aziendali deducibili dalle tasse. Costo accessibile: una quota di installazione una tantum di $ 10 e una quota annuale di $ 10, entrambe per partecipante.
L'importo che un dipendente contribuisce dal proprio stipendio a un'IRA SEMPLICE non può superare $ 13.500 nel 2020 e 2021 ($ 13.000 nel 2019 e $ 12.500 nel 2015-2018).
Nessun utente ha ancora commentato questo articolo.