Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act, comunemente noto come SECURE Act, semplifica il risparmio per la pensione. Inoltre, rende i piani pensionistici più accessibili a più persone. La maggior parte delle modifiche basate sulla nuova legge entreranno in vigore il 1 ° gennaio 2020, ma alcune non saranno in vigore per un altro anno o più.
Aspetti chiave: SECURE Act:
Abroga l'età massima per i contributi tradizionali dell'IRA. Aumenta l'età di distribuzione minima richiesta (RMD) per i conti pensione a 72 (da 70½). Consente ai lavoratori part-time a lungo termine di partecipare ai piani 401 (k). Offre più opzioni per strategie di reddito a vita.
Ora, gli individui che raggiungono i 70 anni e mezzo dopo il 31 dicembre 2019, non sono tenuti a iniziare a prendere RMD fino all'età di 72 anni. Nota, le persone che hanno compiuto 70 anni e mezzo prima del 1 gennaio 2020, devono ancora prendere RMD al raggiungimento dei 70 anni e mezzo.
Raggiungi i 70 anni e mezzo dopo il 31 dicembre 2019, quindi non sei tenuto a prendere una distribuzione minima fino a quando non raggiungi i 72 anni. Hai raggiunto l'età di 72 anni il 1 ° luglio 2021. Devi prendere il tuo primo RMD (per il 2021) entro il 1 aprile 2022, con i successivi RMD il 31 dicembre di ogni anno in seguito.
Un nuovo disegno di legge bipartisan per la pensione ha vantaggi per gli anziani e per i risparmiatori che si assumono il debito degli studenti. La legislazione, proposta martedì dai legislatori della Camera, aumenterebbe l'età alla quale gli anziani devono iniziare a prelevare denaro dai loro piani 401 (k) e dai conti pensionistici individuali a 75 anni.
A partire dal 2020, per gli IRA che passano alla maggior parte dei beneficiari non coniugi (esclusi i figli minori del proprietario, malati cronici o disabili, quelli con meno di 10 anni di età e trust "trasparenti" adeguatamente redatti), l'intera IRA deve essere distribuito entro la fine del decimo anno successivo alla morte del proprietario.
LA REGOLA DEI 10 ANNI. Uno dei grandi cambiamenti nel SECURE Act è stata l'eliminazione del tratto IRA per la maggior parte dei beneficiari non coniugi. È stato sostituito con la "regola dei 10 anni", secondo cui i fondi ereditati dall'IRA (o Roth IRA) devono essere ritirati entro la fine del periodo di 10 anni dopo la morte del proprietario dell'IRA.
Sebbene il SECURE Act abbia introdotto una serie di modifiche positive per i risparmiatori in pensione, ha anche modificato le regole di esborso, interessando i beneficiari designati non coniugi.
Le nuove tabelle non saranno efficaci fino al 2022. Gli RMD sono esentati per il 2020 e gli RMD per il 2021 saranno calcolati secondo le tabelle attuali. L'IRS ha rivisto le tabelle attuali, in vigore dal 2020, per riflettere il fatto che gli americani ora vivono più a lungo.
Il SECURE Act cambia definitivamente l'età dell'RMD, a partire dal 2020. ... Ogni anno dopo i 70 anni e mezzo, deve essere effettuato un RMD entro il 31 dicembre. Ciò significa che erano necessari due RMD nel secondo anno RMD del proprietario dell'IRA se il primo RMD è stato ritardato fino al 1 aprile. Il SECURE Act ha aumentato l'età iniziale per gli RMD a 72 anni.
I pensionati devono prendere RMD dai conti dei pensionati nel 2020? "No, tutti gli RMD sono stati sospesi per il 2020", afferma Hayden. Questa rinuncia include qualsiasi conto pensionistico soggetto a RMD, come IRA, 401 (k) s, Roth 401 (k) se conti ereditati.
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