Chiunque può creare un ESA presso una società di intermediazione o altro istituto finanziario, o direttamente con una società di fondi comuni di investimento. Una volta che un ESA è stato aperto a nome di tuo figlio, chiunque può contribuire purché segua alcune regole: non è possibile mettere più di $ 2.000 all'anno negli ESA di un bambino.
Dove puoi aprire un conto di risparmio Coverdell Education? Puoi aprire l'ESA presso un istituto finanziario di tua scelta. Se una banca o un istituto di investimento offre IRA, di solito offrirà anche ESA. Molti addebitano una tariffa di manutenzione annuale e alcuni potrebbero richiedere un contributo annuale minimo.
Mentre tuo figlio è il beneficiario dell'ESA Coverdell, tu sei il proprietario dell'account. Sebbene tu debba utilizzare i fondi per coprire le spese educative di tuo figlio, tuo figlio non ottiene il controllo del fondo in nessun momento.
I prelievi dall'ESA di Coverdell possono essere utilizzati per pagare le spese di istruzione qualificata presso scuole elementari e secondarie (K-12), comprese scuole pubbliche, private o religiose, nonché qualsiasi college, università, scuola professionale o altro istituto di istruzione post-secondaria idoneo a partecipare a un sussidio per studenti ...
Gli ESA di Coverdell ti consentono di risparmiare fino a $ 2.000 all'anno, per beneficiario. ... Puoi contribuire a un piano Coverdell ESA e 529 contemporaneamente, a condizione che il contributo annuale combinato sia inferiore all'importo annuale di esclusione dell'imposta sulle donazioni.
Il massimo di $ 2.000 dipende dal tuo stato di deposito e dal reddito lordo rettificato modificato (MAGI). I filer congiunti con un MAGI inferiore a $ 190.000 ($ 95.000 per i single filer) possono contribuire fino all'intero importo.
I single filer possono contribuire a un account Coverdell se il loro MAGI per l'anno è inferiore a $ 110.000. Per le coppie sposate che presentano una dichiarazione congiunta, la soglia MAGI è di $ 220.000. Un trust o una società può anche effettuare contributi a un account Coverdell per conto di uno studente idoneo.
Rollover: puoi trasferire il denaro Coverdell inutilizzato su un altro account per un membro della famiglia idoneo, oppure puoi cambiare il beneficiario per il conto corrente. Puoi anche trasferirlo a un piano 529, che è una distribuzione qualificata, per evitare la sanzione fiscale.
In qualità di titolare del conto, puoi rimborsarti le spese di istruzione che hai pagato con i tuoi fondi personali. ... Le spese qualificate includono lezioni, libri, computer e tecnologia, altre attrezzature scolastiche, vitto e alloggio.
A differenza dei 529 piani di risparmio, gli ESA di Coverdell non sono gestiti dallo Stato. ... Per essere chiari, ricevono lo stesso trattamento fiscale privilegiato dei 529 a livello federale, ma il tuo stato non ti permetterà di cancellare i contributi di Coverdell. Se vivi in uno stato che offre detrazioni per 529 contributi, questa può essere una grande differenza.
La verità è che gli ESA di Coverdell hanno un effetto negativo sull'ammissibilità agli aiuti, ma l'effetto è minimo rispetto ad altri conti. Proprio come il tuo piano 529, fino a 5.Il 64 percento del valore di un ESA Coverdell di proprietà di un genitore o di uno studente a carico sarà incluso nel contributo familiare previsto (EFC) dello studente.
Cosa succede all'ESA se un bambino non usa i soldi? compie 30 anni, * la parte non utilizzata può essere trasferita a un altro membro della famiglia idoneo di età inferiore ai 30 anni. Se i soldi rimangono nell'ESA quando il bambino compie 30 anni, l'ESA sarà distribuita e imponibile al bambino.
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