Un IRA ereditato è un conto che viene aperto quando un individuo eredita un IRA o un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro dopo la morte del proprietario originale. La persona che eredita il conto pensionistico individuale (IRA) (il beneficiario) può essere chiunque: un coniuge, un parente o una parte o entità non correlata (eredità o trust).
Se l'IRA tradizionale ereditato proviene da qualcuno che non sia un coniuge deceduto, il beneficiario non può trattarlo come suo. ... Come il proprietario originale, il beneficiario generalmente non dovrà pagare le tasse sui beni nell'IRA fino a quando non riceverà le distribuzioni da esso.
[+] Hai due opzioni principali dopo aver ereditato un conto di pensionamento. Preleva tutti i soldi e ricevi un'enorme fattura fiscale, o sposta il 401 (k) o IRA ereditato in un beneficiario IRA (noto anche come IRA ereditato) e differisci le tasse fino a quando non effettui i prelievi.
Se erediti i beni IRA da qualcuno diverso dal tuo coniuge, hai diverse opzioni:
Un IRA ereditato è un IRA aperto quando si eredita un piano pensionistico con vantaggio fiscale (incluso un IRA o un piano sponsorizzato dal pensionamento come un 401 (k)) dopo la morte del proprietario. Un erede dovrà in genere spostare le risorse dall'account del proprietario originale a un'IRA di recente apertura a nome dell'erede.
Quando un beneficiario acquisisce il diritto a un'IRA da parte di un titolare di conto morto prima che gli fosse richiesto di iniziare a prendere RMD (1 aprile dell'anno successivo all'anno in cui il proprietario ha raggiunto l'età RMD), il beneficiario può scegliere uno dei due metodi di distribuzione: nel corso della sua vita o entro cinque anni (il ...
Pagherai le tasse sull'importo della distribuzione, ma nessuna penale del 10% per prelievo anticipato IRA. Se scegli questa opzione, devi incassare l'intera IRA ereditata entro il 31 dicembre del quinto anno successivo alla morte del proprietario originale dell'IRA. ... Si applicheranno anche le imposte statali sul reddito.
Opzione n. 2: Apri un IRA ereditato: metodo di 5 anni
Sei tassato su ogni distribuzione. Non incorrerai nella penale del 10% per il prelievo anticipato. Le attività non distribuite possono continuare a crescere con differimento fiscale fino a cinque anni. Puoi designare il tuo beneficiario IRA.
Non puoi trasferire l'account nel tuo IRA, ma ci sono un paio di altre opzioni: Apri un account "IRA ereditato". Come suggerisce il nome, gli IRA ereditati vengono creati appositamente per gli account che qualcun altro ti lascia. Il conto rimane a nome del defunto e tu sei il beneficiario.
Ai beneficiari dell'IRA potrebbe essere richiesto di accettare le distribuzioni minime richieste, che possono essere un evento imponibile. I beneficiari non coniugali devono ritirare tutti i fondi da un'IRA ereditata entro 10 anni dalla morte del proprietario originale.
Un erede IRA coniugale ottiene molta flessibilità nel decidere cosa fare con l'account. Un coniuge che eredita un'IRA ha una scelta. Il coniuge superstite può trasferire il conto in un'IRA ereditata per mantenere lo scudo fiscale. Oppure può scegliere di inserire l'account nella sua IRA.
Proprio come il titolare del conto originale, non sarai tassato sulle attività fino a quando non effettui una distribuzione, quindi il tuo beneficio fiscale è distribuito. Non è prevista una penale del 10% per i prelievi anticipati. Dopodiché, potresti avere un'altra scelta da fare a seconda dell'età di tuo padre quando è morto.
Un IRA ereditato, noto anche come IRA beneficiario, è un conto che viene aperto quando un individuo eredita un IRA o un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro dopo la morte del proprietario originale. Non possono essere effettuati contributi aggiuntivi a un'IRA ereditata. Le regole variano per i beneficiari coniugali e non coniugali di IRA ereditati.
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